La Préfon Retraite, créée en 1968, est un régime de retraite complémentaire par capitalisation à points. Elle est gérée par la Caisse nationale de prévoyance de la fonction publique (Cnav).
Initialement réservée aux fonctionnaires, la Préfon Retraite est désormais accessible à un public plus large, incluant les conjoints et les enfants majeurs des adhérents.
Bien que destinée initialement aux fonctionnaires, la Préfon Retraite est désormais accessible à un public plus large, incluant les conjoints et les enfants majeurs des adhérents.
La Préfon Retraite offre un avantage fiscal important : les cotisations versées sont déductibles du revenu imposable, dans la limite d'un plafond annuel. Ce plafond est identique à celui du PERP, soit 10 % des revenus professionnels nets, avec un maximum de 32 419 € pour 2023
Prenons l'exemple d'un fonctionnaire cotisant 3 000 euros par an à la Préfon Retraite. Cette somme sera déduite de son revenu imposable, entraînant une baisse d'impôt qui dépendra de sa tranche marginale d'imposition.
La souscription à la Préfon Retraite est ouverte aux fonctionnaires et à leur famille. Elle peut se faire directement en ligne ou via un conseiller.
En ligne
Pour souscrire en ligne, il suffit de se rendre sur le site internet de la Caisse nationale de prévoyance de la fonction publique (Cnav). Il faut ensuite créer un compte et remplir un formulaire de souscription.
Via un conseiller
Pour souscrire via un conseiller, il suffit de contacter un conseiller de la Cnav. Le conseiller pourra vous aider à choisir le contrat qui correspond à vos besoins et vous accompagner dans la souscription.
Lors de l'approche de la retraite, l'adhérent a le choix entre différentes options de rente, qu'il convient de choisir en fonction de sa situation personnelle et familiale.
Les options de rente proposées par la Préfon Retraite sont les suivantes :
Le choix de l'option de rente est une décision importante, qui doit être prise en fonction de plusieurs facteurs, tels que :
Une stratégie efficace pour maximiser son épargne retraite avec la Préfon Retraite consiste à augmenter progressivement les cotisations au fil des années. Cela permet de bénéficier d'un effet de levier sur les avantages fiscaux, car les cotisations versées sont déductibles du revenu imposable, dans la limite d'un plafond annuel.
Les avantages fiscaux de la Préfon Retraite sont les suivants :
Il est conseillé de cotiser particulièrement pendant les années à haute imposition pour maximiser les déductions fiscales. Par exemple, si un fonctionnaire connaît une augmentation de salaire importante, il peut envisager d'augmenter ses cotisations à la Préfon Retraite pour bénéficier d'une réduction d'impôt plus importante.
La Préfon Retraite et le PERP sont deux produits d'épargne retraite complémentaires qui offrent des avantages fiscaux similaires. Cependant, il existe quelques différences importantes entre les deux produits.
Les cotisations versées sur un Préfon Retraite ou un PERP sont déductibles du revenu imposable, dans la limite d'un plafond annuel. Les intérêts générés par l'épargne sont également exonérés d'impôt sur le revenu.
La Préfon Retraite est réservée aux fonctionnaires et à leur famille. Le PERP est ouvert à tous, y compris aux salariés du secteur privé.
La Préfon Retraite propose quatre options de rente :
Le PERP propose trois options de rente :
Avantages fiscaux : les cotisations sont déductibles du revenu imposable, dans la limite d'un plafond annuel. Les intérêts générés par l'épargne sont également exonérés d'impôt sur le revenu.
Souplesse : possibilité de moduler les cotisations et de choisir une option de rente spécifique.
Spécificité pour les fonctionnaires : possibilité de bénéficier d'une majoration de points pour les enfants.
Complexité : les règles de calcul de la rente peuvent être complexes.
Risques : les sommes versées sur un Préfon Retraite sont investies sur les marchés financiers et sont donc soumises aux risques de perte en capital.
En résumé, la Préfon Retraite est un produit d'épargne retraite complémentaire avantageux pour les fonctionnaires. Elle offre des avantages fiscaux importants, une certaine souplesse et des options de rente variées.
Cependant, il est important de garder à l'esprit que les sommes versées sur un Préfon Retraite sont investies sur les marchés financiers et sont donc soumises aux risques de perte en capital. Il est également important de bien comprendre les règles de calcul de la rente avant de souscrire un contrat.
L'environnement fiscal et les réglementations relatives aux retraites évoluant constamment, il est important de rester informé des dernières mises à jour pour optimiser sa stratégie de retraite avec la Préfon.
La Préfon Retraite est initialement conçue pour les fonctionnaires, mais elle est aussi accessible aux conjoints et aux enfants majeurs des adhérents. La souscription peut se faire en ligne sur le site de la Caisse nationale de prévoyance de la fonction publique ou par l'intermédiaire d'un conseiller.
Les cotisations versées à la Préfon Retraite sont déductibles du revenu imposable, dans la limite d'un plafond annuel. Cette déduction fiscale dépend de la tranche marginale d'imposition de l'adhérent, permettant ainsi une réduction significative de l'impôt sur le revenu.
Le choix de l'option de rente doit se baser sur la situation personnelle et familiale de l'adhérent. Les options incluent la rente viagère, la rente avec réversion, la rente avec capital complémentaire, et le capital. Il est important de considérer ses besoins futurs et ceux de sa famille avant de faire un choix.
